为了帮助我们的华人朋友更快拿到退税,小编来为大家说说美国的税改政策。美国华人可以提前准备好以下报税材料,下来看看2018年美国税改对华人报税有哪些好处。
2018年1月4日国税局IRS宣布,今年报税季开始时间是2018年1月29日星期一,报税截止日是2018年4月17日,星期二。国税局同时指出今年低收入/孩子补助的退税,预计最快会在2018年2月27日退给保税人。为了更快拿到退税,美国华人可以提前准备好以下报税材料。
2018年1月4日美国国税局(IRS)宣布,今年报税季开始时间是2018年1月29日(星期一),报税截止日是2018年4月17日(星期二)。国税局同时指出今年低收入/孩子补助的退税,预计最快会在2018年2月27日退给报税人。
提前准备好以下报税材料:
个人及家庭成员的基本资料
有效的证件(ID),驾照或护照等
社会安全卡
家庭地址
家庭成员的生日
银行支票账户(支票的复印件,用于退税或补税直接银行转账用)
收入证明材料
薪金(W-2)
利息(1099-INT)
股息分红(1099-DIV)
股票买卖(1099-B)
退休金(1099-G)
提领IRA退休计划和年金额(1099-R)
失业金(1099-UC)
赌博收入(W-2G)
独资经营/散工(1099-MISC)
房屋出租收入
S类企业及合伙收入(K-1)
孩子在美国居住6个月以上证明
孩子家庭医生诊所证明或孩子学校证明
孩子的出生纸(Birth Certificate)
孩子幼儿园或课后照顾的开销证明
幼儿园或课后补习班DayCare/Afterschool 的名称,地址,和税号(TAX ID)
付款收据或付款支票复印件
孩子大学学费的证明
学校提供的1098-T表格
学校提供的学生贷款利息1098-E表格
医疗保险的证明
保险公司提供的1095表格,还未收到的可以向保险经理索取/询问
房屋自住或出租的材料
银行提供的1098表格
贷款利息,房屋地税
出租房需要提供2017年全年房租的收入
出租房还需要提供出租的开销:水,电,煤气,维修等各类开销
下面是2017税年新税法Essential Tax Figures for the Tax Year 2017 (Tax Due on 4/17/2018):
•低收入补助退税EITC,联邦最高可退税$6,318,纽约州最高可退税$1,895, 纽约市最高可退税$316, 共$8529。
•17岁以下的小孩退税Child Tax Credit:最高可退税$1,000(投资收入需少于$3,450)。
•13岁以下的小孩的托儿费和照顾花销Credit for child care:最高可减税$1,050($3000的35%)。
•机会教育退税,在读大学生,头四年交的学费Education Credit:最高可退税$2,500。
•学生贷款利息Student Loan Interest:最高可减$2500。
•房屋出租亏损Rental Loan Interest:最高可减税$25,000。
•个人豁免额Personal Exemption:$4050。
•标准扣除额Standard Deduction:$6,350(单身),$9,350(一家之主),$12,700(夫妻合报)。
•海外收入豁免额Foreign Earned Income Exclusion:$102,100。
•生意用车标准里程数Standard Mileage Rate:$0.535/英里。
•海外账户FBAR: 总额超过$10,000需申报。
•接受外国亲属赠与,赠与人Domestic Gift:超过$100,000需申报。
•小孩的投资收入税Kiddie Tax:小孩投资收入超过$2,100需按照父母的税率来报税。
•退休计划Retire Contribution:401(K)计划最多可放$18,500, IRA 账户最多可放$5,500,50岁以上最多可放$6,500, SEP IRA 最多可放$5,400。
•工作季点Social Security Credits:$1300/1个工作季点。
•亲属移民最低收入线HHS Poverty Guidelines:$20,300/2口之家,$25,525/3口之家,$30,750/4口之家。
•纽约医疗保险年收入限制Medicaid Income Level:$16,643/单身,$22,411/夫妻,$28,180/三口之家,$33,948/四口之家。
川普税改成功,对华人报税也有利好
按正常状况,川普税改从2018年1月1日开始执行,那就意味着2017年的税还按现有税法来申报,此时此刻,在这个节骨眼上,我们还能做些什么?
第一,个人所得税,标准抵扣翻倍了,2018年开始,很少人再有机会能符合用列举抵扣来抵税了。
比如:一家四口在加州买了一套150万的房产,房地产税交了16,000美金,没有贷款,本来会计师会帮他们做个列举抵扣,因为房地产税已经超过了标准抵扣,一个四口之家的家庭标准抵扣+人头免税额为$28,900。
而用新的税法,就只有$24,000,因为人头抵扣没有了,而$16,000的房地产税又比标准抵扣$24,000少,所以按新的税法,免税额度降了,只有$24,000,现在能做的,就是我们可以把2018年的部分房地产税提前预付了,在2017年报税时可以抵到一部分。
还有,川普税改给到我们高净值人士的福利,遗产税免税额度翻倍了,那么我们就要提前规划,尽量利用税改出台的时间段,把计划给孩子的资产尽早落实。
大家也知道,美国这个国家民主党和共和党意见分歧非常大,等过几年,特朗普下来换了民主党,川普税改又可能会改得面目全非,这么大的利好不尽早兑现,可能泡汤,就像奥巴马医保一样,没几年就成了特朗普大帝刀板上的鱼肉了。